Daňové exporty: balíček, který účetní otevře

Co z toho vyjde

Tři formáty pro tři různé čtenáře. CSV a XLSX pro data, aby účetní mohla řadit, filtrovat a sčítat. PDF pro důkazy, se snímky účtenek u řádků, ke kterým patří.

Exporty do tabulek nesou pole, která odsouhlasení a kontrola opravdu potřebují: obchodník, datum, mezisoučet, částka daně, rozpis daně, celkem, měna, kategorie, účet hlavní knihy, kód zakázky, pracovní nebo soukromé, daňově uznatelné, druh daně, platební účet, způsob platby, poslední čtyři číslice karty, k proplacení, k přefakturaci, klient, štítky, číslo účtenky a poznámky.

Ve tvaru formuláře, který podáváte

Kategorie odpovídají řádkům přiznání, ne názvům vymyšleným pro aplikaci. Pro amerického podnikatele je to Schedule C, část II: reklama, auto, kancelářské náklady, materiál, cestovné, jídlo, energie a další. Pro německého freelancera se tytéž účtenky seskupí podle kategorií Anlage EÜR. Pro Česko jsou kategorie obecné a účetní je přiřadí k daňové evidenci a řádkům přiznání.

Daňový balíček přidává části, které doložení vyžaduje: seznam účtenek, průběžně vedenou knihu jízd, součty podle kategorií a sloupec, který ukazuje, zda je snímek účtenky připojen, nebo chybí.

Lhůty uchovávání a proč na exportu záleží

V USA IRS očekává, že většina záznamů se uchová tři roky od podání přiznání, šest, pokud byl příjem zkrácen o víc než 25 %, sedm u bezcenných cenných papírů nebo nedobytných pohledávek a čtyři u záznamů o daních ze mzdy. V Česku se daňové doklady plátců DPH uchovávají deset let a účetní záznamy obecně pět let.

Málokterá aplikace přežije takovou dobu beze změny. Pravidelný export je to, co změní "moje účtenky jsou v aplikaci" na "moje účtenky jsou moje".